التسعير والاقتصاديات
النموذج: 05_Pricing_and_Financial_Model.xlsx · أُعد في: 31 أكتوبر 2026 · العملة: ريال
الخلاصة. بالأسعار المخططة، يحقق نطاق السنة الأولى هامشاً إجمالياً 44.6% وصافي ربح 254 ألف ريال على إيرادات 1.60 مليون ريال في الحالة الأساسية. الحالة المتحفظة (تجزئة −5%، حجم −40%، دولار كندي +5%) تخسر 101 ألف ريال. فقط ProWhey والكرياتين يغطيان التكلفة الثابتة المخصصة لهما بالحجم الأساسي.
1. ماذا يفعل النموذج
| الورقة | الغرض |
|---|---|
| Read Me | كيفية الاستخدام والتحذيرات |
| Assumptions | خلايا إدخال صفراء: الدولار، الرسوم، الضريبة، الشحن، التأمين، رسوم الهيئة، التكلفة الثابتة، هوامش القنوات |
| SKU Model | 14 منتجاً: التكلفة الواصلة، صافي التجزئة، سعر المستورد، الهامش، نقطة التعادل، الإيراد، الربح |
| Scenarios | متحفظ/أساسي/متفائل بصيغ حية |
| Sensitivity | شبكة هامش ProWhey: سعر −15% إلى +15% × تكلفة −20% إلى +20% |
| Launch Plan | الموجة 1/2/الاحتفاظ مع الشروط |
| Sources | مصادر المدخلات |
2. المدخلات الرئيسية
| المدخل | القيمة | الأساس |
|---|---|---|
| دولار كندي → ريال | 2.6851 | 31 أكتوبر 2026 |
| دولار أمريكي → ريال | 3.7500 | ربط الريال |
| الرسوم الجمركية | 5% | تعريفة مجلس التعاون |
| ضريبة القيمة المضافة | 15% | النسبة القياسية |
| الشحن البحري + الداخلي | 0.55 دولار/كغ | تقدير |
| التأمين | 0.5% | تقدير |
| تسجيل الهيئة | 5,000 ريال/منتج | دليل الهيئة |
| التحليل | 2,500 ريال/منتج | تقدير |
| الملصق العربي | 8,000 ريال/منتج | تقدير |
| التكلفة الثابتة | 462,000 ريال/سنة | تقدير |
| هامش التجزئة | 30% | تقدير |
| هامش الموزع | 44% إجمالاً | 20% + 30% |
| عمولة المنصات | 15% | تقدير |
3. النتائج الأساسية
| المنتج | التكلفة الواصلة | صافي التجزئة | سعر المستورد | الهامش/وحدة | الهامش % | التعادل | الحجم الأساسي |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ProWhey 5 | 122.9 | 347.0 | 242.9 | 120.0 | 49.4% | 700 | 3,000 |
| كرياتين 400 | 34.1 | 94.8 | 66.3 | 32.2 | 48.6% | 2,606 | 4,000 |
| ماس 5 | 92.3 | 190.4 | 133.3 | 41.0 | 30.8% | 2,048 | 1,200 |
| ماس 10 | 165.5 | 347.0 | 242.9 | 77.4 | 31.9% | 543 | 400 |
| بري ورك أوت | 53.6 | 138.3 | 96.8 | 43.2 | 44.6% | 1,946 | 2,000 |
| L-Carnitine | 48.0 | 103.5 | 72.4 | 24.5 | 33.8% | 1,717 | 1,000 |
| TrimFit | 63.7 | 155.7 | 109.0 | 45.3 | 41.6% | 927 | 800 |
| ISO-Whey (احتفاظ) | 147.9 | 347.0 | 242.9 | 94.9 | 39.1% | — | 0 |
| Extreme ISO (احتفاظ) | 167.8 | 390.4 | 273.3 | 105.5 | 38.6% | — | 0 |
| L-Arginine (احتفاظ) | 48.7 | 86.1 | 60.3 | 11.6 | 19.2% | — | 0 |
| BCAA (احتفاظ) | 48.7 | 112.2 | 78.5 | 29.8 | 37.9% | — | 0 |
| Extra Pump+ (احتفاظ) | 57.4 | 129.6 | 90.7 | 33.3 | 36.7% | — | 0 |
| Lipofel (احتفاظ) | 48.7 | 120.9 | 84.6 | 35.9 | 42.4% | — | 0 |
| Pro Milk (تطوير) | 6.3 | 10.4 | 7.3 | 1.0 | 14.0% | — | 0 |
قراءة التعادل: ProWhey يحتاج 700 وحدة لتغطية 84 ألف ريال؛ عند 3,000 وحدة يساهم بنحو 360 ألف ريال. الكرياتين يحتاج 2,606 وحدات؛ عند 4,000 يساهم بنحو 129 ألف ريال. ماس 5 يحتاج 2,048 لكن المخطط 1,200 — لا يغطي مخصصه. بري ورك أوت هامشي (1,946 مقابل 2,000).
4. السيناريوهات
| السيناريو | الإيراد | الربح الإجمالي | الهامش | صافي الربح | صافي الهامش |
|---|---|---|---|---|---|
| متحفظ (تجزئة −5%، حجم −40%، دولار +5%) | 914,439 | 360,637 | 39.4% | –101,363 | –11.1% |
| أساسي | 1,604,278 | 715,956 | 44.6% | 253,956 | 15.8% |
| متفائل (تجزئة +3%، حجم +40%، دولار −3%) | 2,313,369 | 1,098,851 | 47.5% | 636,851 | 27.5% |
الحساسية: عند السعر والتكلفة الأساسيين، هامش ProWhey 49.5%. زيادة التكلفة 20% تخفضه إلى 40.6%؛ انخفاضها 20% يرفعه إلى 58.4%. خفض التجزئة 15% مع زيادة التكلفة 20% يخفضه إلى 30.1% — إيجابي لكن رقيق.
5. ما يجب تغييره أولاً
- استبدل عمود التكلفة (D) بعرض السعر الرسمي من INOV.
- أكد الشحن مع وكيل شحن من مونتريال إلى جدة/الدمام.
- أكد التكلفة الثابتة مع الشريك السعودي.
- أكد مزيج القنوات. الموزع (44%) يخفض هامش ProWhey إلى ~41%.
- أعد حساب التعادل بعد 90 يوماً من البيع الفعلي.
6. التحذيرات
- سعر التصنيع تقديري وليس عرضاً.
- الأحجام تقديرية؛ لا توجد بيانات طلب لـ NBP.
- الضريبة محايدة لمستورد مسجل.
- الرسوم 5% على CIF؛ تصنيف HS مختلف قد يغيرها.
- لا موسمية أو مرتجعات أو ديون معدومة في النموذج؛ أضف 3–5% احتياطاً.
- تكلفة الامتثال موزعة على الطلب الأول؛ طلب أصغر يرفع تكلفة الوحدة.
ملاحظة: ملف Excel بالإنجليزية؛ هذه الصفحة تلخص نتائجه بالعربية.